公积金第一次贷款不一定算首套房。

首套房的认定标准是：

1、借款人及配偶名下没有住房；

2、借款人及配偶名下没有商业性住房贷款记录；

3、借款人及配偶名下没有住房公积金贷款记录。

总结，住房贷款既认房也认贷，要同时满足以上三点，才能算首套房贷款。因此：

1、若公积金第一次贷款以前，夫妻名下已有一套住房，则本次公积金贷款不算首套房贷款。

2、若公积金第一次贷款以前，夫妻名下已有一次商业性住房贷款记录，则本次公积金贷款不算首套房贷款。

3、若夫妻一方是第一次公积金贷款，但另一方是第二次申请住房贷款，那么本次公积金贷款也不算首套房贷款。

4、若借款人是离婚人士，且是离婚一年内申请住房公积金，那么现有房产情况按离婚前的家庭房产计算。若离婚前有住房，那么本次公积金贷款也不算首套房贷款。

5、若夫妻名下有2套及以上住房，或者有2次及以上商业性住房贷款记录，那么即使公积金贷款是第一次申请，也是不予贷款的。

6、若夫妻名下有一套住房，同时存在一次商业性住房贷款记录，但并非同一套住房，那么本次公积金贷款申请是不予贷款的。

只有当夫妻名下无住房且无住房贷款记录时，第一次申请公积金贷款，才算是首套房贷款，按首套房贷款利率及贷款比例执行。

公积金贷款利率：

首套房贷款：5年以下（含）2.6%；5年以上3.1%。

二套房贷款：5年以下（含）3.025%；5年以上3.575%。

公积金贷款比例（以长沙公积金为例）：

首套房贷款：最高可贷房价的80%，且最高贷款额度不超过70万元。

二套房贷款：最高可贷房价的60%，且最高贷款额度不超过70万元。