引言

工商银行作为中国四大国有商业银行之一，一直以来都被视为我国金融业的重要支柱之一。近年来，随着我国经济不断发展，越来越多的人开始选择将资产投放到银行中，其中大额存单和大额存款成为了人们相对较为关注的两个选项。那么，究竟这两者有何区别呢？下面我们就来详细地探讨一下。

大额存款和大额存单是什么

大额存款是指单笔存款金额超过100万元的协议存款，期限一般为1个月至3年不等。大额存单是指单张面额高于50万元的票面无名有息凭证，其期限一般为1年至5年不等。

风险回报比

大额存款和大额存单以不同的方式运作，因此存在着不同的经济效益。大额存款是指银行与存款人之间达成协议，存款人可以随时申请提取存款，利率也相对较为稳定，因此收益率较低。而大额存单则是要求投资者在一定时期内持有，到期后才能进行赎回，收益率则因此相应较高。

偿付能力

在进行大额存款和大额存单投资时，投资人通常会对银行的偿付能力产生担忧。在这方面，大额存款的风险要稍低于大额存单。因为对于大额存款，即使银行发生了一些问题导致无法进行偿付，存款人也可以根据协议随时提取存款，因此风险相对较为可控。而大额存单则只能在到期后进行赎回，因此如果银行出现了问题，那么大额存单的持有者就会存在损失的风险。

税收规定

从税收方面来讲，大额存款和大额存单也存在着不同之处。目前，针对大额存款的利息收入，银行需要代扣20%的预提税，存款人则可在年度汇算清缴时进行抵扣。而对于大额存单来说，则需要由持有人自行缴纳个人所得税。

综合考虑

在投资大额存款或大额存单时，需要综合考虑其风险、收益和税收等方面的因素。对于风险承受能力较低的人来说，大额存款相对更为适合，而对于风险承受能力较高的人来说，则可以考虑大额存单。从收益率而言，大额存单的收益率要明显高于大额存款，但是其也存在着风险和税收的问题需要投资者自行权衡。总之，选择大额存款或大额存单需要根据个人的情况和投资需求来进行权衡和选择。

结语

大额存款和大额存单均为存款和投资领域中的两个重要选项，不同的特点和优势也使得它们在不同的人群中有着各自的应用场景。在选择投资方式时，我们应该根据自己的需求、风险承受能力和收益预期等方面的因素来进行科学的投资决策。